社會(huì)保險(xiǎn)旨在幫助社會(huì)成員應(yīng)對(duì)養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育等帶來(lái)的收入風(fēng)險(xiǎn)，是各國(guó)普遍采用的制度安排，由此帶來(lái)的社會(huì)收益和社會(huì)成本是政策層和學(xué)術(shù)界長(zhǎng)期關(guān)心的問(wèn)題。這些問(wèn)題涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一些經(jīng)典理論，屬經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的重要問(wèn)題之列。經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)問(wèn)題的分析分散在宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、公共經(jīng)濟(jì)學(xué)、勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)等經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)科分支中，體現(xiàn)為基礎(chǔ)理論和一般方法在社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題上的運(yùn)用。但社會(huì)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)復(fù)雜，各國(guó)差異較大，系統(tǒng)地圍繞社會(huì)保險(xiǎn)制度，采用經(jīng)濟(jì)學(xué)視角提煉其中的問(wèn)題并解決問(wèn)題，是對(duì)現(xiàn)有知識(shí)體系的補(bǔ)充。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論基礎(chǔ)
社會(huì)保險(xiǎn)涉及多個(gè)領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，其研究對(duì)象與宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和公共經(jīng)濟(jì)學(xué)等均存在相互交叉融合的部分，具體內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面。
一是養(yǎng)老保險(xiǎn)與宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的生命周期理論、最優(yōu)儲(chǔ)蓄理論、跨期消費(fèi)決策、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論等相關(guān)。相應(yīng)地，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)于儲(chǔ)蓄、投資、利率、工資甚至人力資本投資的影響也已經(jīng)納入宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析框架。二是勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于勞動(dòng)供給和需求的理論是分析社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)參與影響的框架，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)供給的影響等。三是醫(yī)療保險(xiǎn)與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的信息不對(duì)稱(chēng)理論密切相關(guān)，醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)中的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是微觀經(jīng)濟(jì)理論中的經(jīng)典問(wèn)題，對(duì)于醫(yī)療保險(xiǎn)問(wèn)題的研究也充實(shí)了微觀經(jīng)濟(jì)理論。四是公共經(jīng)濟(jì)學(xué)強(qiáng)調(diào)了效率與公平的權(quán)衡，是社會(huì)保險(xiǎn)政策設(shè)計(jì)和分析的重要理論基礎(chǔ)。政府參與社會(huì)保險(xiǎn)的理由、社會(huì)保險(xiǎn)的再分配功能、健康和醫(yī)療保險(xiǎn)的公平性等內(nèi)容均以公共經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為基礎(chǔ)。美國(guó)國(guó)家經(jīng)濟(jì)研究局（NBER）公共經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域文獻(xiàn)綜述表明，社會(huì)保險(xiǎn)已經(jīng)成為公共支出分析的重要內(nèi)容。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)的跨學(xué)科特性
社會(huì)保險(xiǎn)具有跨學(xué)科特征，除了與經(jīng)濟(jì)學(xué)存在交叉以外，公共管理學(xué)、政治學(xué)、社會(huì)學(xué)、人口學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、公共衛(wèi)生學(xué)等其他諸多學(xué)科領(lǐng)域也從各自的角度考察社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題。相比而言，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的差異主要體現(xiàn)在一般均衡的分析框架、效率與公平的權(quán)衡和關(guān)注個(gè)體異質(zhì)性等幾個(gè)方面。
第一，注重社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目對(duì)個(gè)體行為的廣泛影響。就社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目本身而言，需要看到政策對(duì)個(gè)體或企業(yè)行為的影響。例如，在人口老齡化背景下，社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目和財(cái)政負(fù)擔(dān)的可持續(xù)性面臨很大挑戰(zhàn)，提高繳費(fèi)率是一種選擇。但提高繳費(fèi)率是否可以增加基金收入其實(shí)是不確定的。對(duì)企業(yè)而言，最合適的繳費(fèi)率顯然不是零。一些研究也表明，提供社保可以吸引優(yōu)秀的員工，提高企業(yè)創(chuàng)新能力和勞動(dòng)生產(chǎn)率，但當(dāng)政策繳費(fèi)率較高時(shí)，企業(yè)會(huì)采取各種方式規(guī)避繳費(fèi)。因此，需要綜合分析社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)個(gè)體行為的廣泛影響。而其他學(xué)科在分析社會(huì)保險(xiǎn)制度時(shí)，更喜歡從價(jià)值判斷出發(fā)，提出應(yīng)該怎樣完善的思路，通常是就制度談制度。
第二，強(qiáng)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)帶來(lái)的福利收益與福利損失的權(quán)衡。社會(huì)保險(xiǎn)有助于改善人們的福利，但其提供也是有成本的。社會(huì)保險(xiǎn)給個(gè)體帶來(lái)的福利包括，保證年老、失業(yè)、遭受重大醫(yī)療支出時(shí)的基本生活；保護(hù)雇員免受過(guò)長(zhǎng)時(shí)間工作對(duì)身體的損害；保護(hù)女性生育時(shí)期的工作和需要等。而社會(huì)保險(xiǎn)帶來(lái)的扭曲包括：降低儲(chǔ)蓄、提前退休、失業(yè)持續(xù)期延長(zhǎng)、過(guò)度醫(yī)療消費(fèi)等。除了關(guān)注社會(huì)保障的福利收益以外，隨著保障水平的提高，保障的邊際收益遞減，帶來(lái)的福利損失也值得關(guān)注。因此，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目的具體參數(shù)設(shè)計(jì)要權(quán)衡福利收益與損失兩方面的影響。
第三，考慮到個(gè)體的異質(zhì)性和參與激勵(lì)。不同異質(zhì)性偏好的個(gè)體，通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避傾向，社會(huì)保險(xiǎn)設(shè)計(jì)中應(yīng)該考慮到個(gè)體的異質(zhì)性。引申出的一個(gè)例子是，社會(huì)保險(xiǎn)和其他社會(huì)保障項(xiàng)目在再分配方面的功能需要有所區(qū)分。社會(huì)保險(xiǎn)的主要功能是應(yīng)對(duì)特定的風(fēng)險(xiǎn)，如老年、失業(yè)、疾病等，根據(jù)約定的條件給付待遇，而不是根據(jù)收入水平確定是否給予待遇補(bǔ)償，其目標(biāo)不在于改善社會(huì)總體收入分配狀況。若希望縮小收入差距，降低基尼系數(shù)，則需要其他的再分配項(xiàng)目，如最低生活保障、食物補(bǔ)貼、免費(fèi)的公共教育等。從參與激勵(lì)的角度，社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目更需注重代際再分配的功能。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要分析方法
和其他學(xué)科相比，經(jīng)濟(jì)學(xué)在分析方法上更注重定量分析、對(duì)因果關(guān)系的識(shí)別、對(duì)個(gè)體行為的探究。主要的分析方法有以下幾種。
第一，福利分析方法。通過(guò)個(gè)體效用最大化得到社會(huì)保險(xiǎn)政策對(duì)個(gè)體行為的影響，通過(guò)社會(huì)福利最大化討論最優(yōu)社會(huì)保險(xiǎn)水平等是社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)中重要的分析方法。例如在考察養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)儲(chǔ)蓄影響時(shí)，可以根據(jù)生命周期理論，人們通過(guò)最大化一生的期望效用得到對(duì)儲(chǔ)蓄的選擇。儲(chǔ)蓄的主要目的是積累資產(chǎn)，用于退休之后的消費(fèi)。假設(shè)人們存活若干期，沒(méi)有不確定性，通過(guò)最大化一生的期望效用，決定各個(gè)時(shí)期的消費(fèi)水平，從而可得到各時(shí)期的儲(chǔ)蓄水平。同時(shí)個(gè)體面臨預(yù)算約束，即各期的消費(fèi)加儲(chǔ)蓄要等于各期的收入。由此，個(gè)體的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄水平取決于收入水平和時(shí)間偏好。在其他情況相同時(shí)，收入水平越高的個(gè)體，養(yǎng)老儲(chǔ)蓄水平越高，但儲(chǔ)蓄率（儲(chǔ)蓄/收入）并不隨收入變化。時(shí)間貼現(xiàn)率越大，儲(chǔ)蓄水平越低。
第二，大樣本微觀計(jì)量方法。雖然理論推導(dǎo)可以得出社會(huì)保險(xiǎn)會(huì)對(duì)個(gè)體行為產(chǎn)生一系列影響的判斷，而且我們也的確觀測(cè)到社會(huì)保險(xiǎn)與工資、醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療支出、社會(huì)保險(xiǎn)和勞動(dòng)參與等之間的關(guān)系。但可能還有其他很多因素也在影響著個(gè)體行為，而這些其他因素的存在，可能導(dǎo)致我們觀測(cè)到的相關(guān)性和理論預(yù)計(jì)的不一致。
比如，理論上我們可以得到養(yǎng)老保險(xiǎn)的引入會(huì)導(dǎo)致老年勞動(dòng)供給下降，但影響勞動(dòng)供給的因素很多，如果我們僅僅比較是否有養(yǎng)老保險(xiǎn)和勞動(dòng)供給之間的差異，得到的結(jié)果很可能是有養(yǎng)老保險(xiǎn)的人勞動(dòng)供給反而更高。這其中一個(gè)重要的原因是參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人和沒(méi)有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人并不是同一類(lèi)人。為了解決這一問(wèn)題，經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域越來(lái)越多地運(yùn)用數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)研究方法評(píng)價(jià)社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目的效果，基于大樣本的研究一是樣本量大，代表性更高；二是樣本所包含的信息豐富，充分體現(xiàn)個(gè)體差異。由此不僅有助于觀察個(gè)體在多個(gè)維度上的差異，而且有助于識(shí)別社會(huì)保險(xiǎn)與個(gè)體行為間的因果關(guān)系。計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展為因果識(shí)別提供一些工具和策略，是社會(huì)保險(xiǎn)越來(lái)越重視的方法。
第三，政策實(shí)驗(yàn)和行為經(jīng)濟(jì)學(xué)方法。利用社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)改革帶來(lái)的外生沖擊識(shí)別個(gè)體行為所受到的影響，并檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)理論，這一方法越來(lái)越流行。一是該方法設(shè)計(jì)思想便于識(shí)別因果關(guān)系，二是當(dāng)今世界各國(guó)不斷推出相關(guān)的改革實(shí)驗(yàn)為這一方法的實(shí)施提供了條件，三是大樣本數(shù)據(jù)的可得性提高，為區(qū)分實(shí)驗(yàn)組和對(duì)照組及二者差異的統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)提供了可能。而行為經(jīng)濟(jì)學(xué)融入了心理學(xué)和神經(jīng)系統(tǒng)學(xué)的視角，對(duì)人們的儲(chǔ)蓄行為、風(fēng)險(xiǎn)性行為、社會(huì)保險(xiǎn)參與行為等提出新的解釋。這是社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題研究上較為前沿的方法。
社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)強(qiáng)調(diào)了經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法和視角，但并不排斥其他學(xué)科的研究方法。經(jīng)濟(jì)學(xué)模型包含了諸多假設(shè)條件，但復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)世界有時(shí)并不符合這些假設(shè)，也難以完全用模型刻畫(huà)。在經(jīng)濟(jì)學(xué)和其他學(xué)科之間具有很強(qiáng)的互補(bǔ)性，其他學(xué)科的研究結(jié)論可以對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)分析加以補(bǔ)充，也可對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)方法提出挑戰(zhàn)，促進(jìn)其不斷發(fā)展。
（作者系復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授）
